Millaisissa tilanteissa kannattaa laatia testamentti?

Ymmärrystä testamentin merkityksestä

Mikä on testamentti?

Testamentin avulla voi määrätä omaisuutensa jakamisesta kuoleman jälkeen. Testamentin tarkoituksena on varmistaa, että henkilön omaisuuden siirto tapahtuu hänen toiveidensa mukaisesti. Testamenttia laatiessa tulee noudattaa tarkasti lainsäädännön asettamia muotomääräyksiä, jotta asiakirja on pätevä. Testamentissa voidaan määrätä esimerkiksi kiinteistöistä, pankkitileistä, osakkeista, henkilökohtaisista esineistä ja muista omaisuuseristä.

Testamentin muotovaatimukset

Testamentin tulee olla määrämuotoinen kirjallinen asiakirja, joka on allekirjoitettu ja päivämäärällä varustettu. Lisäksi kahden esteettömän todistajan tulee olla yhtäaikaisesti läsnä ja vahvistaa testamentin tekijän allekirjoitus. Samalla he todistavat, että testamentintekijä allekirjoittaessaan asiakirjan ymmärtää testamentin merkityksen.

Milloin testamentti on tärkeä?

Joissakin tilanteissa testamentin laatiminen on erityisen suositeltavaa.

1. Monimutkainen perhetilanne

Jos perinnönjättäjällä on monimutkainen perhetilanne, kuten uusperhe, avoliitto, lapsia eri kumppaneiden kanssa tai "bonuslapsia", testamentti voi selventää omaisuuden jakamista ja voi vähentää ristiriitoja perillisten välillä. Lapset ovat kuitenkin aina perillisiä, mikäli heitä on. Testamentilla ei voi kaventaa heidän lakiosaansa.

2. Avopuolison oikeudet

Avopuolisolla ei ole lakisääteistä perimisoikeutta toisen puolison kuollessa, ellei asiasta ole tehty testamenttia. Testamentilla voi halutessaan varmistaa, että avopuoliso saa osan omaisuudesta tai tiettyjä omaisuuseriä. Usein saattaa tulla yllätyksenä, että ilman testamenttia avopuoliso ei peri lainkaan.

3. Lastenlasten ja muiden läheisten huomioiminen

Jos perinnönjättäjän lapset elävät, eivät lastenlapset perintökaaren mukaisesti peri mitään. Jättämällä perintöä testamentilla myös lastenlapsilleen, voi olennaisestikin vähentää maksuun tulevien perintöverojen määrää. Alaikäisten lasten kohdalla kannattaa kuitenkin huomata omaisuuden ilmoitusvelvollisuus ja vuositilivaatimus Digi- ja väestötietovirastoon lapsen omaisuuden ylittäessä 20 000 euroa. Testamentilla voi halutessaan varmistaa, että myös muut läheiset saavat omaisuutta toiveiden mukaisesti. Jos haluaa jättää omaisuutta esimerkiksi hyväntekeväisyyteen tai ystävälle, se on mahdollista vain testamentin avulla.

4. Avio-oikeuden poissulkeminen

Testamentin avulla voidaan sulkea perinnönsaajien aviopuolisoiden avio-oikeus kyseisen perinnön ja sen sijaan tulevan omaisuuden osalta. Avio-oikeus konkretisoituu joko avioerossa tai avioliiton päättyessä puolison kuolemaan. Kannattaa kuitenkin huomioida ala-ikäisten lasten edunvalvonnan tarve, jos vanhempi kuolee ja peritty omaisuus siirtyy puolison sijasta alaikäisille lapsille.

Testamentin säilyttäminen

Testamenttia voi hyvin säilyttää kotona turvallisessa paikassa, mutta kuitenkin niin, että omaiset tai perinnönsaajat tietävät missä se on. Näin se löytyy helposti sitten, kun sitä tarvitaan. Testamentin säilyttäminen pankin tallelokerossa on myös mahdollista, mutta nykyään läheskään kaikilla paikkakunnilla ei tallelokeroita ole tarjolla. 

Testamentin moittiminen

Testamenttia laatiessaan on hyvä pyytää apua perhe- ja perintöoikeuteen perehtyneeltä asiantuntijalta. Näin varmistetaan, että testamentti on pätevä, eikä sitä kannata moittia millään perusteella. Testamentin moittimiseksi kuolinpesän osakkaan tulisi saattaa vireille moitekanne käräjäoikeudessa kuuden kuukauden kuluessa testamentin tiedoksiannosta. Tällöin moitekanne käsiteltäisiin oikeudessa ja arvioitaisiin moittimisen perusteet ja testamentin pätevyys. Oikeus päättäisi, onko testamentti pätevä vai pätemätön. Tällainen prosessi vie aikaa ja viivästyttää perinnönjakoa kohtuuttomasti.

Yhteenveto

Testamentti ei ole välttämätön tilanteessa, jossa rintaperillisiä on. Lain mukaisesti lapset saavat jakaa perinnön keskenään parhaaksi katsomallaan tavalla. Jos lapsia ei ole tai perintöä on tarpeen jakaa omien lasten lisäksi muillekin, kuten avopuolisolle tai lastenlapsille, on se mahdollista testamentin avulla. Perinnön jakautuminen useampaan osaan vähentää myös maksettavan perintöveron määrää. Jos testamentin tekeminen on kohdallasi ajankohtaista, autan sinua mielelläni.

Kysy lisää!